Opsi Saham Perusahaan Swasta

Bagaimana opsi saham bekerja Iklan pekerjaan di baris tersebut menyebutkan opsi saham lebih banyak dan lebih sering. Perusahaan menawarkan keuntungan ini tidak hanya kepada eksekutif dengan gaji tertinggi tetapi juga untuk karyawan berprestasi. Apa opsi saham Mengapa perusahaan menawari mereka Apakah karyawan menjamin keuntungan hanya karena mereka memiliki opsi saham Jawaban atas pertanyaan-pertanyaan ini akan memberi Anda gagasan yang lebih baik mengenai gerakan yang semakin populer ini. Mari kita mulai dengan definisi pilihan saham sederhana: Opsi saham dari atasan Anda memberi Anda hak untuk membeli sejumlah saham tertentu dari saham perusahaan Anda selama satu waktu dan dengan harga yang ditentukan oleh atasan Anda. Kedua perusahaan swasta dan publik membuat pilihan yang tersedia karena beberapa alasan: Mereka ingin menarik dan mempertahankan pekerja yang baik. Mereka ingin karyawan mereka merasa seperti pemilik atau mitra dalam bisnis. Mereka ingin mempekerjakan pekerja terampil dengan menawarkan kompensasi yang melampaui gaji. Hal ini terutama terjadi pada perusahaan pemula yang ingin menyimpan uang sebanyak mungkin. Pergi ke halaman berikutnya untuk mengetahui mengapa opsi saham bermanfaat dan bagaimana penawarannya kepada karyawan. Cetak x09x20quotHowx20dox20stockx20optionsx20workx3Fquotx2014x20Aprilx202008.ltbrx20x2FgtHowStuffWorks. x20ampltx3Bhttpx3Ax2Fx2Fmoney. howstuffworksx2Fpersonal-financex2Ffinancial-planningx2Fstock-options. htmampgtx3Bx2027x20Februaryx202017 hrefCitation amp DateHow ke Opsi Saham Nilai di Perusahaan Swasta Banyak pendiri memiliki pertanyaan tentang bagaimana menghargai opsi saham dan sekitar Bagian 409A. Berikut ini adalah primer untuk membantu mereka. Mengapa penting untuk menilai secara akurat opsi saham Berdasarkan Bagian 409A dari Kode Pendapatan Internal. Perusahaan swasta (seperti startups teknologi) harus menentukan nilai pasar wajar dari saham mereka saat mereka menetapkan harga opsi opsi saham (atau harga 8220 untuk harga8221) untuk menghindari pengakuan pendapatan awal oleh opsi opsi dan kemungkinan 20 pajak tambahan sebelum opsi olahraga. Karena kebanyakan perusahaan ingin menghindari masalah pajak ini bagi pemegang opsi mereka, penting untuk menilai opsi dengan benar. Bagaimana kita menentukan nilai pasar wajar saham perusahaan swasta Berdasarkan peraturan IRS. Perusahaan dapat menggunakan metode penilaian yang masuk akal asalkan mempertimbangkan semua bahan informasi yang tersedia untuk penilaian, termasuk faktor-faktor berikut: nilai aset berwujud dan tidak berwujud nilai sekarang dari arus kas masa depan nilai pasar yang dapat ditentukan dari persamaan Entitas yang terlibat dalam bisnis yang sama substansial dan faktor relevan lainnya seperti premi kontrol atau diskon karena kurangnya pemasaran. Bagaimana kita tahu jika metode penilaian kita tidak masuk akal? Tidak ada jawaban untuk ini, sayangnya. Namun, ada 8220presumption8221 yang aman oleh IRS bahwa valuasinya masuk akal jika: penilaian ditentukan oleh penilaian independen terhitung sejak tanggal tidak lebih dari 12 bulan sebelum tanggal transaksi, atau penilaiannya adalah dari saham 8220 Sebuah perusahaan startup dan dibuat dengan itikad baik, dibuktikan dengan laporan tertulis. Dan mempertimbangkan faktor penilaian yang relevan yang dijelaskan di atas. Laporan ini harus ditulis oleh seseorang dengan pengetahuan dan pengalaman atau pelatihan yang signifikan dalam melakukan penilaian serupa. Apa artinya bagi perusahaan saya Jika perusahaan Anda adalah dana pasca-VC. Anda mungkin ingin memperoleh penilaian independen setidaknya sesering Anda menutup dana, dan mungkin lebih sering jika periode 12 bulan telah berakhir dan Anda perlu mengeluarkan lebih banyak pilihan. Jika perusahaan Anda adalah dana pra-VC namun memiliki dana benih atau memiliki aset signifikan, Anda mungkin ingin memanfaatkan pelabuhan laporan tertulis yang aman, meskipun ada beberapa biaya yang terkait dengan pendekatan tersebut. Untuk menghindari biaya tersebut, Anda dapat meminta dewan masuk penilaian yang wajar berdasarkan faktor-faktor di atas, namun penilaian ini dapat dianggap oleh IRS sebagai hukuman yang tidak masuk akal dan denda pajak dapat berlaku. Jika Anda adalah startup pra-pendapatan dengan sedikit aset dan sedikit dana. Dewan harus melakukan yang terbaik untuk menghitung nilai wajar berdasarkan faktor-faktor di atas. Kapan sebaiknya kita memberi nilai ulang opsi saham Anda harus memberi nilai pada opsi saham setiap kali Anda menjual saham atau memberikan opsi saham. Anda dapat menggunakan penilaian sebelumnya yang dihitung dalam 12 bulan terakhir asalkan tidak ada informasi baru yang material yang mempengaruhi nilainya (misalnya, menyelesaikan proses pengadilan atau menerima hak paten). Sekarang, sementara saya tidak akan menerima nasehat pajak dari seseorang Seperti saya, ini kesepakatannya, dengan asumsi mereka adalah pilihan saham insentif lama, bukan RSU atau sejenisnya. Inilah pemahaman saya tentang bagaimana semua ini bekerja: Katakanlah Anda memiliki 3 pilihan opsi yang berbeda, semuanya dengan harga strike yang meningkat, .05. 25 dan .35. Berolahraga pilihan pada harga strike 0,15 akan memicu kewajiban AMT potensial pada spread antara strike price dan valuasi saat ini. Jika Anda menggunakan opsi 0,05 saat harga strike saat ini adalah 0,25, matematika adalah: jika Anda Jumlah Pilihan x 20 gt kewajiban pajak Anda saat ini, Anda mungkin berutang tambahan AMT. Jika kurang, Anda baik-baik saja. Jadi, mengingat harga pemogokan bisa semakin tinggi dari waktu ke waktu, dan Anda benar-benar berpikir perusahaan akan pergi ke suatu tempat, maka itu pasti bisa menjadi ide bagus, karena Anda dapat menyebarkan potensi pajak potensial Anda selama beberapa tahun dan menghindari pembayaran AMT di Pilihan itu, yang hampir pasti akan Anda berutang jika Anda menunggu untuk melatih semuanya sekaligus. Anda berutang pajak lagi saat Anda menjualnya tentu saja, ini hanyalah pajak istimewa untuk membuat hidup insinyur perangkat lunak lebih membingungkan. Apapun, Anda harus PASTI berbicara dengan orang pajak yang sebenarnya yang dapat memandu Anda meskipun rinciannya. Ini membingungkan. Pajak Minimum Alternatif Tidak juga, sepertinya begitu. 5.4k Views middot Lihat Upvotes middot Not for Reproduction Dalam kebanyakan kasus jawabannya bukan karena alasan sederhana mengapa kebanyakan pemula tidak membuatnya. Dan ketika saya mengatakan membuatnya, maksud saya stok Anda akan lebih berharga daripada yang Anda bayarkan untuk itu. Satu-satunya saat Anda harus mempertimbangkan untuk membeli saham adalah jika Anda meninggalkan perusahaan atau setahun sebelum Anda berencana menjualnya. Ketika Anda meninggalkan perusahaan, Anda perlu mengambil keputusan jika menurut Anda saham perusahaan itu bernilai lebih dari yang akan Anda bayar untuk itu, dan ada jalan keluar yang terlihat. Jika perusahaan Anda memiliki jalan keluar di cakrawala dan Anda tahu bahwa Anda pasti ingin melihatnya setelah keluar, Anda bisa mulai berpikir untuk berolahraga setahun sebelumnya sehingga Anda dapat membayar pajak untuk keuntungan modal jangka panjang daripada pendapatan rutin. Ingat, bagaimanapun, bahwa pertimbangan pajak sering kali sekunder saat berurusan dengan persediaan. Lihat, misalnya bagaimana Facebook atau saham Zynga telah dilakukan sejak IPO melihat bahwa harga saham memiliki dampak yang jauh lebih besar terhadap apa yang akan didapat karyawan setelah IPO daripada pajak. Terakhir, setelah IPO, biasanya ada periode penguncian 6 bulan saat Anda tidak bisa menjual saham. 3.6k Views middot Lihat Upvotes middot Not for Reproduction Tergantung pada 2 kriteria: 1) Apakah Anda yakin nilai saham akan meningkat. Dan 2) Tergantung situasi pajak Anda. Jika Anda menggunakan opsi saat jatuh tempo dan nilainya tidak menguntungkan, maka tidak akan ada implikasi pajak penghasilan sampai saat Anda menjual saham. Jika Anda menggunakan pilihan ketika nilai pasar wajar lebih besar dari harga strike, maka keuntungan tersebut dapat dimasukkan ke dalam pendapatan sebagai pendapatan kerja (sebagai keuntungan). Keuntungan apa pun setelah itu akan mendapatkan capital gain dan akan diperlakukan berbeda dari pada pendapatan pekerjaan, biasanya kurang dengan demikian melindungi lebih banyak keuntungan sampai Anda menjual saham. Bicaralah dengan spesialis pajak dan lihat apa yang sesuai dengan situasi Anda. Ini benar-benar bergantung pada tempat Anda tinggal dan undang-undang pajak penghasilan yang sesuai. 2.6k Views middot Lihat Upvotes middot Not for Reproduction I039m berolahraga (membeli) opsi saham saya setelah meninggalkan perusahaan. Apakah saya harus membayar pajak untuk mereka sekarang? Dengan opsi latihan, dapatkah saya menggunakan saham saya sebelum dipinjamkan Jika saya melakukannya, apa yang terjadi pada mereka yang tidak terutang jika saya meninggalkan perusahaan awal Palantir mengizinkan karyawan berusia 3 tahun untuk memilih opsi setelah pergi. Mengapa setiap perusahaan melakukan ini Jika Anda bergabung dengan startup jika mereka menolak untuk mengungkapkan persentase kepemilikan ekuitas yang Anda dapatkan sebagai bagian dari penawaran Anda, saya memiliki opsi saham untuk perusahaan di Bursa Efek India. Bagaimana saya dapat menggunakan opsi saham saya di India menjadi orang asing Apa yang terjadi pada pilihan saham yang dipalsukan dan tidak dieksekusi (tapi tidak dieksekusi) dari seorang karyawan perusahaan swasta jika perusahaan itu diakuisisi Seorang investor dalam sebuah perusahaan perdagangan memulai perdagangan tunai untuk ekuitas dan diberi 20 Dari sebuah perusahaan Pada akhir tahun jika perusahaan menjaring keuntungan 100.000 adalah investor yang berhak atas 20 di antaranya adalah bijaksana untuk bergabung dengan perusahaan yang berkembang pesat (50 sampai 300 orang dalam 2 tahun) dalam posisi teknis tanpa insentif kinerja (tidak ada Bonus, opsi saham) Bagaimana Anda menemukan pembeli untuk saham di perusahaan swasta Berapa lama waktu yang dibutuhkan untuk menerima sertifikat saham setelah meninggalkan perusahaan startup swasta Haruskah saya menggunakan opsi saham pribadi ketika saya meninggalkan atasan saya Kerangka kerja atau faktor apa yang harus saya Gunakan untuk memutuskan